Kelompok kedua, mencatat transaksi keuangan senilai Rp53,8 triliun yang melibatkan entitas ASN Kemenkeu RI sebanyak 30 orang. Transaksi tersebut diduga melibatkan juga pihak lain di luar Kemenkeu RI.
Sedangkan kelompok ketiga mencatat transaksi janggal dengan nilai mencapai Rp260,5 miliar yang tidak melibatkan entitas ASN Kemenkeu RI.***